CELI ou REER
À l’approche de la période des REER, Plusieurs se pose LA question :
« Vaut-il mieux investir dans un CELI ou continuer de faire croître son REER ? »
La réponse n’est pas toujours aussi évidente qu’on pourrait le croire…
Si votre taux d’imposition marginal à la retraite sera moins élevé que lorsque vous travaillez, le REER est à privilégier pour la retraite.
Par contre, si votre taux d’imposition marginal à la retraite sera plus élevé que lorsque vous travaillez, le CELI est à privilégier pour la retraite.
- Les retraits du REER à votre retraite sont des montants qui s’ajoutent à votre revenu. Ce dernier sert à calculer la pension de la sécurité de la vieillesse(PSV) et le supplément de revenus garanti.
- Ce n`est pas le cas pour le CELI, qui n’affecte en rien le calcul des pensions de vieillesse et de supplément de revenu garantis. En d’autres mots, il est avantageux de bien planifier l’équilibre entre ses REER et son CÉLI pour éviter d’être pénalisé à la retraite.
- Le plafond de revenus avant de voir sa PSV diminuée est de 75 910$ pour 2018.
- Si vous n’avez jamais cotisé à un CÉLI et que vous aviez 18 ans en 2009, vous avez des droits de cotisation de $57,500.00 depuis le 1er janvier dernier.
Voici un tableau comparatif qui résume bien les deux véhicules de placements.
CELI |
REER |
|
| Limites d’âge | À partir de 18 ans
Aucun âge maximal |
Aucun âge minimal
Au plus tard le 31 décembre de l’année de votre 71e anniversaire |
| Cotisation permise | Si vous n`avez jamais cotisé a votre CELI , le maximum de cotisation inutilisé est de 57 500$ pour 2018. | 18 % du revenu jusqu’à concurrence d’un plafond de 26 010 $ pour 2017.
Ce plafond est ajusté en fonction de la croissance du salaire industriel moyen. |
| Cotisations déductibles d’impôt | Non | Oui |
| Retraits imposables | Non | Oui |
| Revenus de placement imposables | Non | Non, tant que le placement reste dans le REER. |
| Impact des retraits sur les prestations et crédits gouvernementaux (ex. : Assurance-emploi, Sécurité de la vieillesse, Prestation fiscale canadienne pour enfants…) | Aucun | Oui, car ils s’ajoutent au revenu imposable. |
| Ajout des retraits sur les droits de cotisation (possibilité de « re-cotiser » plus tard les sommes retirées) | Oui, le montant des retraits s’ajoute aux droits de cotisation de l’année suivante. | Non |
| Cotisations au compte du conjoint | Non, mais vous pouvez donner des sommes à votre conjoint pour qu’il cotise à son propre CELI. | Oui |
| Imposition au décès | Non (pour la valeur à la date du décès) | Oui, sauf en cas de roulement à l’abri de l’impôt |
| Produits d’épargne admissibles | Placements a terme Fonds distincts Fonds d`investissement |
Placements a terme Fonds distincts Fonds d`investissement |
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Notre rôle consiste à vous aider à bien planifier l’utilisation des divers véhicules d’accumulation pour la retraite.
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Février 2018
